关于2018年财政决算及2019年上半年

财政预算执行情况的报告

――2019年7月31日在太平区第十八届人大常委会第十一次会议上

太平区人民政府 

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次会议报告2018年财政决算及2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2018年，面对严峻复杂的经济形势，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕全区经济发展大局，坚持稳中求进的工作总基调，积极应对、攻坚克难、强化落实，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，优化支出结构，积极争取上级支持，不断推进财政改革，较好地完成了财政各项工作目标。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收支执行及平衡情况

2018年全区一般公共预算收入完成22064万元，为调整预算的100%，比2017年增加1575万元，同比增长7.69%。其中：税收收入完成17878万元，为调整预算的100%，比2017减少140万元，同比下降0.78%，占一般公共预算收入的81.03%；非税收入完成4186万元，为调整预算的100%，比2017年增加1715万元，同比增长69.41%，占一般公共预算收入的18.97%。

2018年一般公共预算支出完成43096万元，完成调整预算数的88.81%，比2017年增加了11533万元，增长36.54%。

2018年一般公共预算收入22064万元，上级补助收入43261万元，债务转贷收入10651万元，收入总计75976万元。一般公共预算支出43096万元，上解上级支出17471万元，地方政府债券还本9977万元，结转下年支出5432万元，支出总计75976万元。当年收支平衡。

（二）基金预算收支执行情况

2018年政府性基金上级补助收入7644万元，上年结转37万元，收入总计7681万元。政府性基金支出6734万元，年终结转下年947万元。

（三）国有资本经营收支情况

2018年国有资本经营上级补助收入21891万元，上年结转24000万元，收入总计45891万元。国有资本经营支出45891万元。当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

全区社会保险基金预算收入完成49766万元，当年支出49674万元，本年收支结余92万元，年末滚存结余18692万元。

二、2018年政府债务规模

截至2018年12月底债务总体规模为51796万元，其中：政府性债务27819万元，政府隐性债务23977万元。2018年偿还政府性债务9万元，偿还债务利息1877万元。

三、审计意见落实情况

对照区审计局出具的2017年财政预算执行审计报告，区财政局召开了专题会议，研究整改措施，现将有关情况说明如下：

（一）科学编制年度预算，严格预算约束。一是提高年初预算的精准和细化程度，严格控制追加预算，确保资金安排后尽快落实到项目，发挥效益。二是加强预算执行管理，盘活存量，用好增量。

（二）清理往来款项，减少财政资金风险。认真研究制定清理方案，有计划、有步骤地推动往来款清理工作。督促各部门及时做好往来款项的核销工作，按时准确清理，避免资金长期占压。

（三）继续深化公务卡改革，促进公务卡使用率不断提高。

一是扩大公务卡结算范围，要求预算单位对纳入强制消费目录的项目必须使用公务卡结算。二是加强动态查询监控，对预算单位现金提取情况进行动态查询监控，增加公务卡使用范围，提高公务支出透明度。

四、2019年上半年主要工作

1、2019年上半年财政预算执行情况

2019年上半年一般公共预算收入完成13035万元 ，完成预算的57.31%，比上年同期增加6723万元，增长106.51%。其中：税收收入完成11414万元，完成预算的55.93%，占一般公共预算收入的50.18%，比上年同期增加6632万元，增长138.72%；非税收入完成1621万元，完成预算的69.30%，占一般公共预算收入的7.13%，比上年同期增加91万元，增长5.94%。

一般公共预算支出完成21026万元，完成预算的78.32%，比上年同期增加5746万元，增长37.60%。

2、财源建设工作方面

积极贯彻落实国家税收优惠政策，支持民营企业减低成本。根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税2019{13号}）文件精神，对我区115户企业和个体工商户进行调研，在税务服务大厅开设了减税降费服务专栏和减税降费投诉举报电话，成立了减税降费监督检查专项工作组并对相关企业人员进行了业务培训, 2019年1―4月经省税务部门实际核定我区已减免税额1174.22万元、2019年1―5月社保费降费38.75万元。

3、补发工资工作方面

为认真落实省财政厅《关于阜新市太平区退休教师反映拖欠工资问题信访案件的督办单》（辽财库函〔2018〕528号）有关要求，克服拖欠工资时间跨度比较长、类型比较多、情况比较复杂的困难，2019年上半年完成补发拖欠各项工资共计9829万元。

4、政府债务工作方面

进一步加强债务资金管理，做好动态研究，监控债务变化，同时完成债务系统日常的报表监管，监督完成债务监测平台上报还本付息情况。截至目前，我区政府债务余额为49987.22万元。其中：一般债务48522.22万元，专项债务1465万元，隐性债务1800万元。通过财力、预算安排的方式，共偿还债务本金9.09万元、利息767.2万元，偿还兑换服务费和手续费0.51万元；将到期本金400万元置换为新债券，按债务所形成对应的资产为原则，将政府存量债务2500万元划转给汇江集团有限公司。

5、社会保障工作方面

狠抓财政收入，进一步强化、细化征管措施，优化支出结构，最大限度筹措资金补充养老金。2019年基本养老保险基金预算收入27547万元。截止到5月末，社会养老保险基金收入12554万元，占预算基金收入的45.57%。支出11714万元，占预算基金支出的36.57%。

6、财政资金评审管理方面

全力充分发挥评审职能，加强财政性建设资金管理、节约财政资金，为政府投资把好资金投入第一关，不断提高财政资金使用效益和效率。截至目前，共完成投资评审项目18个，送审金额3622万元，审减金额609万元，审减率为17%。

7、“三供一业”工作方面

着力加强“三供一业”维修改造项目资金的监管，严格按照资金使用办法，依法、依规统筹安排，专款专用。截至目前，工程已达总工程量的83%，累计支出15881万元，其中：前期费用715万元；支付建设单位管理费88万元；支付工程款14955万元，支付监理费123万元。

五、2019年下半年主要工作

2019年下半年，将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持稳中求进工作总基调，努力建设保障有力、创新开拓、规范有序、廉洁高效、充满活力的财政，为建设美好幸福太平提供坚实的财力保障。下半年重点做好以下几个方面的工作：

（一）克服减税降费影响，加大财政收入组织力度。组织开展减税降费落实情况核实工作，对2018年-2019年，国家、省印发的税收、行政事业性收费、政府性基金减免优惠政策，在全区范围内组织开展政策落实情况自查工作。

进一步加大财税征收力度，加强领导、分解任务、加大非税收入组织力度；提高财政核算水平，争取上级奖励性资金，确保完成2019年一般公共预算收入22746万元，实现同比增长7.0%。

（二）树立过紧日子的思想，优化财政支出结构。

大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，清理收回长期沉淀资金。按照市政府要求，将一般性支出规模控制在2802万元；三公经费支出规模控制在139万元。

   （三）全面完成街道财政管理体制改革。实行区和街道办事处增量收入分成财政体制，发挥财政体制的调节和引导作用，有效激励街道招商引资、协税护税，制定激励办法，调动和保护街道创新创业的积极性和主动性，壮大街道经济，增加街道收入。

（四）积极配合市财政局债务工作，与上级部门沟通，争取区污水处理厂工程5800万元的一般债券尽早到位，积极筹措资金，按时偿还政府债务利息，不新增隐性债务，确保政府信誉。

（五）厉行勤俭节约，把钱花在刀刃上。拓宽筹资渠道，增加对确保“保工资、保运转、保民生”及养老保险基金的财政投入力度，不出现新的拖欠。

（六）继续做好拖欠工资补发工作。下半年先行解决退休公教人员拖欠工资，合计约927万元。

（七）严格按照“三供一业”改造方案强化资金监管，完成“三供一业”改造工程初审，配合上级审计部门做好审计工作。

（八）全力完成国有企业改革相关工作，会同区人社、区委组织部加快推进地方国有企业薪酬、人事、分配制度改革，逐步落实。

（九）助力乡村振兴产业发展，认真落实好中央财政乡村振兴产业发展专项资金103万元，加大资金监管力度，跟踪问效；全力向上争取资金，积极推进6个扶持村集体发展项目进程。

（十）全面完成新建“一事一议”村内道路5.78公里及高德营子村美丽乡村示范村建设任务。

主任、各位副主任、各位委员，过去的2018年，我区财政在经济下行、财政收支压力巨大的情况下，完成了“保工资、保运转、保民生”的工作目标。2019年下半年财政工作依然任务艰巨。但我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，积极应对各种风险挑战，迎难而上，开源节流，真抓实干，积极作为，确保完成全年各项工作任务，全力保障和服务好全区经济社会可持续健康发展。